Как правильно сформировать (ф.0503769) по кредиторской и дебиторской задолженности в 2021 году. 1С: Бухгалтерия государственного учреждения, ред.2.0

Начиная с 2021 года, бухгалтерам государственных учреждений, нужно сдавать новую форму отчетности ф.0503769.В связи с этим нам стало поступать большое количество звонков. Прежде, чем заполнить данную отчетность, не забудьте проверить следующие настройки программы.

1.    Закрытие оборотных КЭК — этот документ нужно формировать ежегодно.

При проведении документа бухгалтерские записи по завершению счетов формируются в корреспонденции со служебным счетом 000 "Вспомогательный". В результате проведения документа закрываются остатки по рабочим счетам по КЭК (например, 310 и 410 и т.д.) и формируются остатки по КЭК 000.

Для закрытия КЭК нам нужно сделать следующие шаги:

1)    Переходим в раздел Учет и отчетность - Помощник закрытия периода

2)    Индикатор при Закрытии оборотных КЭК горит красным, это значит, что они не закрыты. Документ Закрытие оборотных КЭК вводится последним днем года - 31 декабря и формирует проводки в межотчетном периоде. Выбираем месяц и год и нажимаем “Ввести документ”.

3)    Вводим дату (последняя секунда конца года) и проводим документ.

4)    Теперь видим, что наш индикатор горит зеленым, это значит, что документ Закрытие оборотных КЭК проведен.

2.Далее нам нужно провести ещё один документ Формирование остатков по счетам расчетов. - этот документ нужно также формировать ежегодно.

После проведения документа остатки по Классификации институциональных единиц (001 – 009) по счетам расчетов 205.00, 206.00, 208.00, 209.00, 210.03, 210.05, 210.10, 302.00, 303.00, 304.02, 304.03, 304.06 формируются по КЭК, указанным в бухгалтерских остатках.

Проведение документа Формирование остатков по счетам расчетов проходит в разделе Учет и отчетность - Помощник закрытия периода и датируется также на 31 декабря. Для формирования остатков нажимаем “Провести и закрыть”.

Построение КЭК после проведения документа Формирование остатков по счетам расчетов производится в следующем виде с учетом важности:

1)    Если в Плане счетов (ЕПБСУ) заданы подстатьи КОСГУ, которые не заканчиваются на нуль, то остатки переносятся на соответствующий код по Классификации институциональных единиц. Например, для счета 303.01 Расчеты по налогу на доходы физических лиц остатки по КЭК 831 и 731 будут перенесены на код 001.

2)    Если детальные подстатьи КОСГУ не заданы, то новый КЭК остатка определяется по реквизиту Тип контрагента из субконто Контрагенты. Значит для счета 206.30 «Расчеты по авансам по поступлению нефинансовых активов» остатки по КЭК будут перенесены на код 004.

3) Если по счету расчетов в карточке счета не указан детальный КОСГУ, и детальный КОСГУ нельзя определить по типу контрагента, в этом случае код по Классификации институциональных единиц будет определяться по детальному КЭК, сформировавшемуся в бухгалтерских остатках.

4) Если пункты 1) – 3) не дали результата, остатки по счетам расчетов формируется по КОСГУ "000".

3. После того, как провели документы Закрытие оборотных КЭК и Формирование остатков по счетам расчетов, нужно сформировать (ф.0503769) и будет видно, что форма заполнена верно, согласно инструкции.

Возникли ещё вопросы? Тогда обращайтесь в Компанию Мэйпл, по номеру телефона 8(3852) 66-88-79 и мы поможем решить вашу проблему.

Это может быть вам интересно:

Получить консультацию

Видеоурок: Изменения в учете с 2021 года. Применение приказа 198н.

Онлайн-курс "Ведение бюджетного учета в программе "1С:Бухгалтерия государственного учреждения 8"