Интеграция 1С:Отчетности с ЛК ФНС для контроля ФНС

С 1 января 2023 года Федеральными законами № 263-ФЗ и № 565-ФЗ были введены Единым налоговый счет и Единый налоговый платеж, а также единые сроки уплаты налогов и сдачи отчетности. В связи с этим, для более понятного и привычного контроля уплаты налогов фирма 1С разработала интеграцию, благодаря которой контролировать все операции по Единому налоговому счету и взаимодействовать по нему с ФНС можно прямо из программы 1С. Чтобы узнать подробнее об интеграции вашей учетной программы с личным кабинетом ФНС, читайте статью.

Прежде чем перейти к теме интеграции 1С с личным кабинетом ФНС, давайте вспомним что такое ЕНС и ЕНП, а также определим основные преимущества перехода на данную систему.

В качестве преимуществ ЕНП и ЕНС можно выделить следующее:

• единый платеж в месяц по всем налогам;
• одна сумма для расчетов с бюджетом;
• нет излишних пеней;
• минимальная возможность ошибочных платежей;
• деньги всегда могут быть использованы (нет трехлетнего срока давности);
• один день на снятие ареста с банковского счета;
• один день для поручения на возврат;
• единая дата предоставления отчетности;
• онлайн доступ к детализации начислений и выплат.

Для реализации поддержки Единого налогового счета и единого налогового платежа в программах 1С предусмотрен счет 68.90 «Единый налоговый платеж». У данного счета нет субконто.

Основные документы для отражения операций на Едином налоговом счете:

1. Документом для отражения исчисленных сумм налогов на Едином налоговом счете в 2023 году было Уведомление С начала 2024 года Уведомление не формирует проводок, а предназначено только для отчета перед ФНС.

Теперь перенос исчисленного налога на счет Единого налогового платежа формируется разными документами:

1) НДФЛ — выплатой заработной платы, если учет зарплаты ведется в программе 1С:Бухгалтерия и Отражением удержанного НДФЛ, если учет зарплаты ведется в 1С:Зарплата и управление персоналом и настроена синхронизация между программами;

2) Земельный, Имущественный, Транспортный налоги — регламентной операцией при закрытии месяца;

3) Страховые взносы — Начислением зарплаты и взносов (если учет зарплаты ведется в программе 1С:Бухгалтерия) или Отражением зарплаты в бухучете (если в сторонней).

2. Списание с расчетного счета формирует проводки пополнения Единого налогового счета.

3. Документ «Сведения об уплате налогов» нужен для признания в расходах уплаченных налогов при применении спецрежимов (УСН, ПСН и др.). Применяется с 2024 года. Данный документ может быть создан как вручную, так и подгружен автоматически в случае, если настроена интеграция с личным кабинетов ФНС.

 В программах 1С интеграция с личным кабинетом ЕНС реализована в разделе Главное — Единый налоговый счет — Личный кабинет ЕНС.

На странице отображаются разделы: Кошелек, Предстоящие платежи, Задолженность, Зарезервировано и все платежи и налоги.

Рассмотрим каждый раздел более подробно:

Первый раздел — это Кошелек (сальдо). Отражает текущее состояние единого налогового счета. Сальдо может быть положительным, отрицательным или нулевым. В этом разделе можно посмотреть поступления и списания с Единого налогового счета за интересующий нас период. Слева – общие суммы поступлений и списаний, а справа – их расшифровку.

Следующий раздел — Предстоящие платежи. В этом разделе отражены сведения о суммах налогов, которые предстоит уплатить в ближайшую дату платежа: текущие начисления по уведомлениям и декларациям, а также по расчетам, которые мы подали и с изменением срока уплаты, например по решению налогового органа.

Следующий раздел — Задолженность. Здесь отображается сведения по налогам, срок уплаты которых уже истек, а также пени и штрафы. Здесь также будет отображаться ссылка на процедуру взыскания, если такая имеется.

В разделе Зарезервировано отражены суммы денежных средств, зачтенных в счет предстоящей обязанности. Хотелось бы обратить ваше внимание, что эта сумма может быть уменьшена, если сальдо на едином налоговом счете будет недостаточно для погашения ваших текущих платежей.

Следующий раздел — Все налоги и взносы. В нем отражено общее состояние расчетов по всем налогам и взносам. Здесь можно посмотреть все операции за выбранный год: факт оплаты, предстоящая оплата или задолженность маркируются кружочком определенного цвета. Зеленый — оплачено, красный — задолженность, серый — предстоящие платежи.

В подвале формы личного кабинета можно сформировать заявление о распоряжении суммой денежных средств положительного сальдо. Помимо этого можно сформировать заявление о предоставлении отсрочки или рассрочки, запросить сальдо ЕНС, справку о принадлежности сумм ЕНС, а также посмотреть все другие документы по единому налоговому платежу.

 Доступ к ЛК ФНС предоставляется при подключении сервиса 1С:Отчетность. Пользователи без подключения сервиса могут воспользоваться личным кабинетом с новым акционным тарифом «Промо ЕНС», который предоставляется бесплатно на 6 месяцев.

Интеграция 1С с личным кабинетом ФНС с поддержкой ЕНС включает 2 режима авторизации: по сертификату или на основании отправленного в ФНС согласия налогоплательщика на раскрытие налоговой тайны.

Вариант авторизации по сертификату электронной подписи требует использования КЭП директора или КЭП другого лица при наличии МЧД, зарегистрированной через распределенный реестр. В таком режиме вы будете сами подгружать данные из личного кабинета. Для этого при входе необходимо нажать кнопку Обновить, также может потребоваться ввод пароля от ключа подписи для отправки запроса и расшифровки ответа.

Второй вариант — подать согласие на раскрытие налоговой тайны. Согласие направляется по специальному коду сведений 21001 «Информация о состоянии счета налогоплательщика по данным ФНС, передаваемая через API». Данные из ЛК ФНС будут попадать в учетную программу автоматически. Вводить пароль от ключа электронной подписи для отправки запроса в ЛК ФНС и загрузки ответа не потребуется.

Данная форма доступна в программе 1С:Бухгалтерия, ред. 3.0. в разделе Уведомления единого рабочего места 1С:Отчетность. В форме согласия реквизиты организации заполняются автоматически, а остальные поля следует заполнять вручную.

Если вас заинтересовала настройка интеграции 1С с личным кабинетом ФНС, обращайтесь к нам по номеру телефона 8 (3852) 66-88-79.