Экспресс-проверка НДФЛ

Перед заполнением отчета очень важно убедиться в том, что все суммы НДФЛ отнесены на «правильную» ИФНС в программе. Бывают ситуации, когда у обособленного подразделения была указана регистрация головной организации, а заметили это уже после заполнения 6-НДФЛ.

Для проверки отнесения дохода, исчисленного и удержанного налога можно воспользоваться отчетом «Сводная справка 2-НДФЛ». Сформировать отчет необходимо без разбиения по ИНФС в целом по организации. В таком случае сразу будет видно, какие суммы и по какой регистрации прошли. Настройки отчета показаны на рисунке.

Для исправления такой ошибки необходимо в первую очередь исправить код регистрации ИФНС в подразделении. Только после того, как мы убедились в том, что в организации, подразделениях, территориях и т.д. указаны правильные коды регистрации, необходимо произвести замену ИФНС в регистрах по НДФЛ. Для этого необходимо перейти по ссылке Налоги и взносы – Сервис – Проверка регистрации ИФНС.

После проверки выйдет окно с указанием расхождений по регистрациям ИФНС, а также кнопка «Исправить», которая исправит регистрацию ИФНС в регистрах. Обратите внимание, что исправление регистрации нужно делать сначала на копии, так как данные действия являются необратимыми.

Данная функция (Проверка регистрации ИФНС) также может быть использована для проверки соответствий регистрации ИФНС в регистрах и справочниках. В случае если записи регистров совпадают в указанных регистрациях подразделения или организации, то выйдет окно «Не найдено ошибочных записей».

Одной из наиболее сложных проверок является проверка соответствия сумм доходов сотрудников в бухгалтерском и налоговом учете.

Для данной проверки можно использовать отчеты «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и месяцам взаиморасчетов с сотрудниками» и отчет «Анализ зарплаты по сотрудникам (в целом за период)».

Анализ НДФЛ. Для сверки данных бухгалтерского и налогового учета необходимо сформировать по именно по периоду взаиморасчетов.

В случае, если сотрудников в организации много, то для сравнения данные могут быть выгружены в документ эксель. После сравнения для детального разбора ошибок по сотруднику может быть использован отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам — Подробный анализ НДФЛ по сотруднику).

Проверить исчисленный и удержанный налог можно с помощью отчета «Сводная справка 2-НДФЛ» со следующими настройками.

Для удобства сравнения исчисленного НДФЛ с расчетным сформированный отчет можно выгрузить в Эксель. Более детальный анализ по сотрудникам, по которым были выявлены расхождения, можно провести с помощью отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику».

Если у вас появились ещё какие-то вопросы, то наши специалисты могут вам помочь. Наш номер телефона 8 (3852) 66-88-79.