Как правильно перенести ОС с баланса на забаланс на примере в программе 1С:«Бухгалтерия государственного учреждения» редакции 2

В августе 2017 году приобрели 1 стул стоимостью 370 рублей и ошибочно поставили способ начисления амортизации «Начисление 100% амортизации при вводе в эксплуатацию». В итоге были сформированы проводки

Ошибка была найдена при проверке отчета «Ведомость остатков ОС, НМА, НПА»

Для исправления ошибки в текущем году необходимо списать основное средство документом «Списание объектов ОС, НМА, НПА».

Создаем новый документ в 2020 году. Выбираем:

- вид списания;

- вид имущества;

- КФО;

На закладке «Общие сведения» выбираем «МОЛ/Место хранения»

На закладке «Основные средства, НМА, НПА» с помощью кнопки «Подобрать» выбираем необходимое нам основное средство и переносим его в документ

Далее заполняем закладки «Комиссия» и «Бухгалтерская операция»

Проводим документ

Следующим шагом необходимо принять основное средство на счет 21. Документ формируем той же датой, что и списали основное средство с баланса.

В разделе «ОС, НМА, НПА» создаем документ «Принятия к учету ОС, НМА, НПА»

При создании документа выбираем вид поступления - «Поступление на счет 21»

При заполнении документа выбираем тот же вид имущества, что и на 101.хх счете, а так же МОЛ

На закладке «Основные средства, НМА, НПА» по кнопке «Добавить» перейдем в справочник основных средств и здесь необходимо создать новую карточку основного средства. Для того чтобы меньше данных заполнять в новой карточке ее можно скопировать с предыдущей

Таким образом, в карточке уже будет заполнено наименование, ОКОФ и амортизационная группа.

Выберем созданный элемент из справочника, заполним счет учета, количество, сумму и способ отражения в учете

На закладке «Бухгалтерская операция» выбираем операцию «Принятие к учету ОС в оперативном учете (Счет 21)». Проводим документ.

При проведении сформируется следующая проводка

Таким образом, вы уберете с баланса все основные средства, что должны числиться на 21 счете.

Для проверки своего учета можете обратиться к нам в компанию, и мы проведем аудит вашей базы с выдачей подробного протокола.