В 2019 году произошло очень много изменений, которые в конечном итоге очень сильно влияют на формирование сведений по дебиторской и кредиторской задолженности по форме 0503769.
Дело в том, что нам необходимо детализировать КЭК по счетам расчетов, а именно 540/640, 560/660, 730/830. Окончание у КЭК зависит в первую очередь от типа контрагента и от того, насколько жестко они заданы для некоторых счетов.
По тому списку контрагентов, которые присутствовали в базе, типы контрагентов были заданы автоматически по определенному алгоритму в момент обновления конфигурации. При создании новых элементов данного справочника пользователь должен следить самостоятельно за тем, чтобы данное поле было заполнено.
Какие проверки можно провести в базе, чтобы выявить пустое поле Тип контрагента. Предлагаю два варианта.
Первый: в справочнике Контрагенты добавим интересующую нас графу. Для этого воспользуемся командой Ещё – Изменить форму.
Далее следует установить курсор на пустое поле в графе Тип контрагента и выполнить действия по схеме на представленном ниже рисунке.
Таким образом, мы получим список элементов, у которых не заполнено нужное нам поле.
Второй вариант: им следует воспользоваться, если список получился очень длинный. Нужно сформировать оборотно-сальдовую ведомость по счету (302, 205, 208 и т.п., по которым учет ведется в разрезе контрагентов) и добавить отбор, как представлено на рисунке.
Так мы получаем список контрагентов, с которыми у нас есть расчеты в указанном периоде.
И поскольку поле Тип контрагента не заполнено, то и детализация КОСГУ не произведена.
А это в дальнейшем может привести к тому, что указанная сумма не попадет в нужную форму отчетности.
Еще одна проверка, которую следует провести для корректного заполнения формы 769. Тип контрагента и последняя цифра у кода КОСГУ должны совпадать. Чтобы это проанализировать воспользуйтесь оборотно-сальдовой ведомостью по счету с настройкой как на рисунке.
Предварительно посмотрите допустимые КЭК в настройках конкретных счетов. Например, для счета 302 11 применяются КЭК 737/837.
Хочется обратить внимание на особенности заполнения формы 769. Если данную форму заполнять с детализацией, то учитывайте следующую информацию:
- для расчетов с подотчетными лицами (счет 208), для расчетов с сотрудниками (302 10, 302 60 и 206 10, 206 60) применяется КОСГУ 567/667, 737/837 соответственно;
- для расчетов по платежам в бюджет применяйте 731/831 – счет 303 00.
По другим счетам детальный код КОСГУ определяется по типу контрагента, с которым отражены расчеты.
Для примера проанализируем счет 302.26.
Обратите внимание на КОСГУ – во-первых не должно быть подобного расхождения – 734/836 – здесь содержится ошибка. К тому же в форме 769 данная сумма пройдет по коду аналитики 4, то есть в основе лежит именно значение поля тип контрагента.
Пользуйтесь периодически данными проверками, чтобы быть вооруженным знаниями к очередному отчетному периоду.
Если возникают сложности с проверкой – можете обратиться к нам за помощью.