Переход на НДС — это всегда зона повышенного риска для бухгалтерии: любая неточность в настройках или первичных документах может обернуться некорректной декларацией и претензиями со стороны контролирующих органов. Используйте данный чек‑лист как рабочий инструмент: последовательно проходите по шагам, отслеживайте настройки, актуальность ставок НДС, полноту ввода документов и корректность взаиморасчетов.
1) Проверка настроек учета. В форме «Налоги и отчеты» (раздел «Главное») на закладке «Система налогообложения» следует установить флаг «НДС» и указать месяц, с которого начинается исполнение обязанности плательщика НДС.
При сохранении настройки системы налогообложения по кнопке «ОК» в форме «Настройки налогов и отчетов» появляется закладка НДС, также выводится сообщение о необходимости выбора ставки налогообложения НДС. На закладке «Налог на добавленную стоимость (НДС)» по умолчанию устанавливается ставка НДС 5%. При необходимости ставку можно поменять, установив переключатель «Начислять НДС по ставке» в положение 7 или 22%.
2) Проверить ставку НДС в номенклатуре. Раздел «Справочники» — «Товары и услуги» — «Номенклатура». Необходимо заполнить ставку НДС в номенклатуре.
3) Необходимо проверить, внесены ли все первичные документы в базу. Для этого можно распечатать реестр документов, перейдя в журнал «Поступление» или «Реализация», нажмите на кнопку «Печать» и выберите пункт «Реестр документов». Сверьте документы с оригиналами.
4) Далее необходимо проверить, чтобы для всех документов «Реализация» была проведена счет-фактура.
5) Также необходимо проверить корректность взаиморасчетов с контрагентами, чтобы не было развернутого, перекрестного сальдо, не было дублей договоров. Сделать этого можно отчетом «Анализ субконто по контрагентам и договорам» из раздела «Отчеты» — «Стандартные отчеты».
6) Закрытие месяца. Перед заполнением декларации по НДС у вас должны быть проведены все документы и закрыты месяцы. Убедитесь, что состояние операции Закрытие месяца – «Выполнено» для последнего месяца квартала.
7) Отчетность по НДС. Перед созданием декларации необходимо выполнить все регламентные операции в том порядке, в котором они представлены в помощнике по учету НДС. Открыть помощник можно из раздела «Отчеты» — «Отчетность по НДС».
Если у вас возникли вопросы по настройке учета или формированию отчетности по НДС, вы всегда можете обратиться к нам по электронной почте: 1c@maple.ru, в 1С:Коннект или по номеру телефона 8(3852) 66-88-79. Будем рады помочь!